1、2017年-2020年1月，通過(guò)個(gè)人賬戶(hù)收取管理費(fèi)1,824,000.00元。
2、2016年-2017年，通過(guò)個(gè)人賬戶(hù)收取工程款159,600.00元。
3、2017年11月，通過(guò)法定代表人現(xiàn)金收取治安監(jiān)控工程收入500,000.00元。
上述收入未入賬，未按規(guī)定申報(bào)繳納增值稅、附加稅費(fèi)，上述收入對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用無(wú)法準(zhǔn)確核算，未按規(guī)定繳納企業(yè)所得稅。
2018年12月支付員工黃某125,000.00元獎(jiǎng)金，向股東茍某分紅325,000.00元未按規(guī)定代扣代繳個(gè)人所得稅。
四、處罰決定
1、對(duì)該單位追繳稅費(fèi)合計(jì)202,206.47元；
2、從稅款滯納之日起至實(shí)際繳納之日止按日加收萬(wàn)分之五的滯納金。
3、處以少繳稅款百分之五十的罰款。
2021嚴(yán)查開(kāi)始！
個(gè)人銀行收款高于這個(gè)數(shù)，要小心了！
2021年私戶(hù)避稅真的走不通了，除了上面的案例，還有一個(gè)比較典型的案例：一家企業(yè)因個(gè)人賬戶(hù)收款未報(bào)稅構(gòu)成偷稅，光罰款就高達(dá)300萬(wàn)！
所以，告誡老板們，一定不要心存僥幸，要引以為鑒！
那個(gè)人銀行賬戶(hù)收款多少容易被查？
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2016〕第3號(hào)發(fā)布）給出了明確的答案：
一、大額交易會(huì)被嚴(yán)查！
二、可疑交易會(huì)被嚴(yán)查！
該辦法明確，對(duì)以下15項(xiàng)可疑交易重點(diǎn)監(jiān)管：
（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；
（2）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符；
（3）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符；
（4）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符；
（5）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符；
（6）相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；
（7）長(zhǎng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；
（8）短期內(nèi)頻繁地收取來(lái)自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款；
（9）存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；
（10）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)短期內(nèi)累計(jì)100萬(wàn)元以上現(xiàn)金收付；
（11）與販毒、走私、恐怖活動(dòng)嚴(yán)重地區(qū)的客戶(hù)之間的商業(yè)往來(lái)活動(dòng)明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付；
（12）頻繁開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)，且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付；
（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測(cè)；
（14）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；
（15）金融機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其他可疑支付交易行為。
如果企業(yè)涉及以下這6種情況，要小心了：
不僅僅如此，去年央行又發(fā)布了《大額現(xiàn)金管理試點(diǎn)的通知》（銀發(fā)[2020]105號(hào)），可見(jiàn)國(guó)家對(duì)私戶(hù)避稅的零容忍。
